Momsräknare med ROT och RUT – räkna inklusive och exklusive moms
Räkna om ett belopp mellan inklusive och exklusive moms på 25, 12 eller 6 procent – och se vad kunden betalar efter ROT- eller RUT-avdrag med 2026 års regler.
Innehåll i artikeln
Momsen är enkel i teorin och knepig i praktiken: vilken sats gäller, och hur räknar man baklänges från ett pris inklusive moms? Momsräknaren svarar direkt, och ROT/RUT-delen visar vad en privatkund faktiskt betalar efter skattereduktionen.
Momsräknare
Skriv ett belopp och välj momssats – du får beloppet exklusive moms, momsen och beloppet inklusive moms.
ROT- och RUT-avdrag 2026
Vad betalar kunden efter avdraget? ROT ger 30 % och RUT 50 % på arbetskostnaden inklusive moms. Taket är 50 000 kr för ROT och 75 000 kr för ROT och RUT tillsammans per person och år.
I Kvittia räknas moms och ROT/RUT ut automatiskt på varje faktura – med rätt uppgifter till Skatteverket.
Boka kostnadsfri demo →De tre momssatserna
- 25 procent är normalskattesatsen och gäller de flesta varor och tjänster.
- 12 procent gäller livsmedel, restaurang- och cateringtjänster, hotell och camping, samt konstverk som säljs av upphovsmannen.
- 6 procent gäller böcker, tidningar, persontransporter (tåg, buss, taxi, flyg inom Sverige), entré till kultur- och idrottsevenemang och vissa andra kulturtjänster.
Vissa tjänster är momsfria, till exempel sjukvård, tandvård, utbildning inom det allmänna skolväsendet, bank- och försäkringstjänster och uthyrning av bostäder. Läs mer i momssatser i Sverige.
Räkna moms baklänges
För att få fram beloppet exklusive moms ur ett pris inklusive moms delar du med 1 plus momssatsen: 1 250 kronor inklusive 25 procent moms är 1 250 / 1,25 = 1 000 kronor exklusive moms, och momsen är 250 kronor. Ett vanligt fel är att räkna 25 procent av 1 250, vilket ger 312,50 – för mycket. Momsräknaren gör det rätt.
ROT och RUT 2026
Skattereduktionen gäller arbetskostnaden inklusive moms, inte material, resor eller maskiner. År 2026 är ROT-avdraget 30 procent och RUT-avdraget 50 procent. Den tillfälliga höjningen av ROT till 50 procent gällde arbete som betalades 12 maj–31 december 2025 och har upphört.
Taket är 50 000 kronor per person och år för ROT, och 75 000 kronor för ROT och RUT sammanlagt. Har kunden redan utnyttjat en del av taket minskar utrymmet – fyll i det i räknaren.
Som utförare drar du av beloppet på fakturan och begär resten från Skatteverket efter att kunden betalat sin del. Fakturan måste innehålla kundens personnummer, arbetskostnaden särredovisad och för ROT fastighetsbeteckningen. Gör fakturan rätt med vår fakturamall, eller kontrollera den i Fakturagranskaren.
Vad som räknas som ROT och RUT
ROT omfattar reparation, underhåll, om- och tillbyggnad av bostaden: el, VVS, måleri, snickeri, kakel. RUT omfattar hushållsnära tjänster: städning, fönsterputs, trädgårdsarbete, flytt, barnpassning, IT-hjälp i hemmet och enklare reparationer av vitvaror. Kunden ska äga bostaden (ROT) eller bo där (RUT).
I Kvittia Fakturering väljer du ROT eller RUT på fakturan, så räknas avdraget ut automatiskt och begäran till Skatteverket får rätt uppgifter.
Satser och tak ändras. Kontrollera alltid aktuella uppgifter hos Skatteverket.
Moms på faktura till företag och privatperson
Mot företag anges priser normalt exklusive moms, och fakturan visar beloppet exklusive moms, momsen och summan. Mot privatpersoner ska priset anges inklusive moms enligt prisinformationslagen, men fakturan ska ändå visa momsbeloppet. Momsräknaren hjälper dig åt båda hållen.
Ingående och utgående moms
Momsen du lägger på dina fakturor är utgående moms. Momsen på det du köper till verksamheten är ingående moms. I momsdeklarationen redovisar du skillnaden: är den utgående momsen större betalar du in mellanskillnaden, är den ingående större får du tillbaka. Läs mer i momsdeklaration och avdragsgill moms.
Omvänd moms
I byggsektorn mellan byggföretag, vid försäljning till företag i andra EU-länder och vid vissa inköp från utlandet gäller omvänd betalningsskyldighet: säljaren lägger inte på moms, utan köparen redovisar både utgående och ingående moms. Fakturan ska då ange köparens momsregistreringsnummer och texten "omvänd betalningsskyldighet". Räknaren gäller vanlig svensk moms; vid omvänd moms är beloppet på fakturan exklusive moms.
Så begär du ut ROT och RUT
När kunden har betalat sin del av fakturan begär du resten från Skatteverket via tjänsten för rot- och rutarbete. Begäran måste göras senast den 31 januari året efter att kunden betalade. Du behöver kundens personnummer, fakturerat belopp, betalt belopp, arbetskostnad och för ROT fastighetsbeteckningen. Beviljas inte avdraget, till exempel för att kunden saknar skatteutrymme, får du fakturera kunden mellanskillnaden. Se exempel i faktura med ROT-avdrag och faktura med RUT-avdrag.
Verktyget körs i din webbläsare. Det du fyller i sparas inte hos oss.
Vanliga frågor
Hur räknar jag ut moms baklänges?
Dela priset inklusive moms med 1,25 (25 %), 1,12 (12 %) eller 1,06 (6 %). Skillnaden mellan priset och resultatet är momsen.
Hur mycket är ROT-avdraget 2026?
30 procent av arbetskostnaden inklusive moms, högst 50 000 kronor per person och år. Det tillfälliga 50-procentsavdraget gällde bara arbete som betalades under perioden 12 maj–31 december 2025.
Får man ROT-avdrag på material?
Nej. Avdraget gäller bara arbetskostnaden. Material, resor och maskinhyra ska stå separat på fakturan och betalas fullt ut av kunden.
Kan kunden få både ROT och RUT samma år?
Ja, upp till 75 000 kronor sammanlagt, varav högst 50 000 kronor ROT.
